Autónomos: los seguros que nadie revisa (y la ventaja fiscal que casi nadie aprovecha)
Los autónomos son las personas más expuestas a riesgos económicos y las que peor cubiertas suelen estar. Baja laboral, invalidez, RC profesional y una ventaja fiscal en salud que casi nadie aprovecha.
Los autónomos somos los más expuestos y los menos protegidos
Hay una paradoja que se repite con frecuencia en España: las personas que más necesitan estar bien protegidas son las que peor cubiertas están.
El autónomo es, por definición, su propio sistema de protección. No tiene un departamento de RRHH que gestione su baja. No tiene un convenio que le garantice complementos. No tiene un empleador que cotice por él más de lo que él mismo paga. Si para, todo para.
Y sin embargo, la mayoría de autónomos en España tiene una póliza de responsabilidad civil contratada por exigencia del cliente y poco más.
El problema con la mutua
Cuando un autónomo se da de alta, elige una mutua colaboradora de la Seguridad Social. Esa mutua gestiona su incapacidad temporal (la baja). Pero hay cosas que la mutua no cubre o cubre de forma muy limitada:
La incapacidad permanente. Si un autónomo sufre un accidente o una enfermedad que le impide trabajar de forma definitiva, la prestación de la Seguridad Social es calculada sobre su base de cotización. Si ha estado cotizando por la base mínima durante años (como hace la mayoría), esa prestación puede estar entre 600 y 900 € al mes. Indefinidamente.
Los primeros días de baja. Hasta 2019, el autónomo no cobraba nada durante los tres primeros días de baja por enfermedad común. Ahora cobra desde el cuarto día, pero sigue perdiendo los tres primeros. Si la baja se repite o es frecuente, el impacto acumulado es significativo.
Las actividades de riesgo. Muchos autónomos tienen actividades que implican riesgo físico (construcción, transporte, talleres, etc.). La cobertura de la mutua para accidentes laborales existe, pero los capitales para invalidez suelen ser insuficientes para mantener el nivel de vida del autónomo y su familia.
La ventaja fiscal que pocos aprovechan
Si eres autónomo y tienes seguro de salud privada, o estás pensando en contratarlo, hay un beneficio fiscal que muchos desconocen.
El artículo 42.3.c) de la Ley del IRPF establece que las primas de seguros de enfermedad satisfechas por el contribuyente para sí mismo, su cónyuge y sus hijos menores de 25 años que convivan con él están exentas de tributación hasta 500 € por persona asegurada (1.500 € si tienen discapacidad reconocida).
En la práctica: si eres autónomo con pareja e hijo, puedes deducirte hasta 1.500 € anuales en tu declaración de la renta por el coste de vuestra salud privada. Si la prima total de la familia es de 1.800 € al año, estás pagando efectivamente 300 € al año.
Esto convierte el seguro de salud privado en una de las pocas ventajas fiscales reales disponibles para el autónomo individual.
La responsabilidad civil: lo que el cliente exige vs. lo que realmente protege
La mayoría de autónomos contrata RC porque se la pide el cliente. Eso es válido, pero es una visión incompleta.
Hay dos errores frecuentes:
Capital insuficiente. Muchas pólizas de RC profesional para autónomos tienen capitales de 150.000 o 300.000 €. Parece mucho. Pero si el autónomo trabaja en proyectos de varios millones de euros (ingeniería, arquitectura, consultora, tecnología), una reclamación real por error profesional puede superar ampliamente ese importe.
Confundir RC general con RC profesional. Son cosas distintas. La RC general cubre daños causados en el ejercicio de la actividad (alguien se cae en tu local, rompes algo en casa del cliente). La RC profesional cubre el perjuicio económico causado por un error en tu trabajo (el informe que fue mal, el código que falló, el consejo que resultó equivocado). Tener una no significa tener la otra.
¿Qué debería tener un autónomo?
Depende de la actividad, la situación personal y lo que ya tiene. Pero como punto de partida:
- RC profesional con capital adecuado al volumen y tipo de trabajo
- Seguro de accidentes con cobertura de invalidez permanente
- Seguro de salud privada (por utilidad y ventaja fiscal)
- Seguro de vida si tiene dependientes o deudas significativas
- Revisión de si la cobertura de la mutua es suficiente para su nivel de riesgo
Ni más ni menos. La clave no es tenerlos todos: es tener los adecuados.